Hạch toán tiền gửi ngân hàng bằng ngoại tệ

1. Nội dung

Hạch toán mua ngoại tệ bằng tiền gửi ngân hàng để trả tiền nhà cung cấp

Ví dụ:

Bước 1:

Chi tiền từ tài khoản ngân hàng

Lập Ủy nhiệm chi trả tiền.Chọn loại tiền là USD, gõ tỷ giá vào ô tỷ giá.Hạch toán bút toán Nợ TK331/Có TK1121.

Bạn đang xem: Hạch toán tiền gửi ngân hàng bằng ngoại tệ

Bước 2:

Xử lý chênh lêch tỷ giá:

Vào phân hệ Mua hàng\Quy trình\Tiện ích, chọn Đối trừ chứng từ.

Chọn nhà cung cấp, chọn loại tiền là USD.Tích chọn các chứng từ thanh toán được đối trừ cho các chứng từ công nợ. Nhấn Đối trừ

Phần mềm tự động sinh ra bút toán xử lý chênh lệch tỷ giá.

Trường hợp 2: Đơn vị mở tài khoản tiền ngoại tệ tại ngân hàng, thực hiện chuyển tiền từ tài khoản VND để mua ngoại tệ

Bước 1:

Chuyển tiền từ tài khoản VND mua USD:

Vào phân hệ Tiền gửi tab Thu, chi tiền, nhấn Thêm chi tiền\Chuyển tiền nội bộ (hoặc vào phân hệ Tiền gửi\ tab Quy trình, chọn Chi tiền\Chuyển tiền nội bộ)

Tài khoản đi chọn tài khoản VND, Tài khoản đến chọn tài khoản USD.Loại tiền để USD, gõ tỷ giá vào ô tỷ giá.Hạch toán bút toán Nợ 1122/Có 1121.

Xem thêm: Tết Đoan Ngọ Tiếng Anh Là Gì ? Tết Đoan Ngọ

Bước 2:

Thực hiện trả tiền nhà cung cấp, xử lý chênh lệch tỷ giá:

Vào phân hệ Tiền gửi\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thêm chi tiền\Trả tiền theo hóa đơn.

Chọn loại tiền USD, chọn Nhà cung cấp. Nhấn Lấy dữ liệu.Tích chọn chứng từ công nợ cần trả tiền tương ứng. Nhập số trả và số trả quy đổi. Nhấn Trả tiền.

Xem thêm: Nằm Mơ Thấy Mất Điện Thoại Tìm Lại Được, Mơ Bị Mất Điện Thoại Là Điềm Báo Gì

Phần mềm sinh ra chứng từ Ủy nhiệm chi trả tiền nhà cung cấp và xử lý chênh lệch tỷ giá. Chọn tài khoản chi là tài khoản USD. Hạch toán bút toán Nợ TK331/Có TK1122.